Știri importante pentru cei care și-au cumpărat autoturisme scumpe în ultima perioadă, dar nu au o justificare clară a sursei banilor. Direcția Generală Antifraudă Fiscală (DGAF), o structură cheie din cadrul ANAF, a demarat un proiect pilot ambițios. Scopul principal este identificarea achizițiilor de mașini de lux realizate cu fonduri a căror proveniență legală și fiscală nu poate fi demonstrată.
Această inițiativă vizează direct combaterea utilizării banilor nefiscalizați pentru cumpărături de mare valoare, un semnal puternic transmis de autoritățile fiscale.
De ce au intrat în vizor achizițiile de mașini de lux?
În cadrul primei etape a acestui proiect, inspectorii Antifraudă au analizat un eșantion de 66 de cazuri. În toate aceste situații, s-a constatat o discrepanță majoră între veniturile impozabile pe care persoanele respective le-au declarat în ultimii ani și valoarea reală de piață a autoturismelor cumpărate. O astfel de diferență indică, în mod evident, un risc fiscal ridicat, sugerând că au fost folosite fonduri care nu au fost supuse impozitării.
Controalele se axează pe acele situații în care venituri nedeclarate sau justificate insuficient sunt redirecționate către achiziții costisitoare, încălcând astfel legislația privind fiscalizarea veniturilor și disciplina financiară. Până în acest moment, verificările finalizate au confirmat existența abaterilor, inclusiv utilizarea de fonduri fără caracter fiscalizat și efectuarea de plăți în numerar care depășesc plafoanele legale.
Situații concrete identificate de ANAF
Rapoartele DGAF au scos la lumină câteva tipologii de tranzacții cu risc ridicat, care demonstrează modul în care se încearcă eludarea regulilor. Iată câteva exemple elocvente:
- În 2025, un autoturism de lux, evaluat la aproximativ 100.000 de euro, a fost achiziționat. Întreaga sumă a fost plătită în numerar, iar cumpărătorul nu a putut prezenta documente care să ateste proveniența legală și trasabilitatea fondurilor utilizate.
- Un alt caz implică tranzacționarea unui autoturism de lux la un preț mult sub cel real. Deși mașina fusese achiziționată anterior cu 609.150 de lei, plata s-a realizat tot în numerar, iar sursa banilor nu a putut fi susținută prin dovezi credibile.
- A fost identificată și achiziția unui alt vehicul de lux, în valoare de 546.951 de lei, unde nu a existat o justificare obiectivă și documentată a resurselor financiare folosite de cumpărător.
- O altă tranzacție suspectă, de 428.460 de lei, s-a desfășurat prin plata în numerar. În această situație, nici vânzătorul, nici cumpărătorul nu au putut demonstra proveniența legală a sumelor implicate.
Măsuri luate și extinderea controalelor Antifraudă
În urma constatărilor, DGAF a demarat imediat procedurile necesare pentru a stabili obligațiile fiscale aferente veniturilor care nu au putut fi justificate. De asemenea, au fost aplicate sancțiuni contravenționale acolo unde a fost identificată încălcarea disciplinei financiare.
Un aspect important este că, pentru a se asigura recuperarea creanțelor fiscale, autoritățile au instituit măsuri asigurătorii, printre care se numără și sechestrul asigurător direct asupra autoturismelor respective. Aceste acțiuni urmăresc recuperarea datoriilor la bugetul de stat.
Mai mult, într-un caz distinct, eforturile Antifraudă au sprijinit organele de executare silită. A fost instituit sechestru asigurător asupra unui autoturism de lux evaluat la 762.300 de lei, acest pas fiind necesar pentru recuperarea unor datorii substanțiale rămase neachitate către bugetul general consolidat.
Având în vedere că acest proiect pilot a confirmat cu succes riscurile fiscale evaluate inițial, DGAF a anunțat că va continua și va extinde semnificativ numărul acestui tip de acțiuni. Pe viitor, controalele vor viza inclusiv noi tipologii de tranzacții care prezintă un risc fiscal mare.
ANAF subliniază importanța vitală a respectării stricte a legislației fiscale și își reafirmă angajamentul ferm în combaterea folosirii fondurilor ilicite și a evaziunii fiscale. Obiectivul final este asigurarea unui mediu fiscal echitabil pentru toți contribuabilii.
